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索引号 : 003173206/201808-00077 组配分类:政府年度财政预决算
发布机构:县政府(政府办) 主题分类:财政、金融、审计、税务  
信息来源:县财政局 服务对象分类:
名称:关于2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告 关键词:关于2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告  
文号: 体裁分类:其他  
发布日期:2018-08-20 生效日期:2018-08-20
内容概述: 废止日期:2019-08-20

关于2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告

2018年8月13日在临泉县第十七届人大常委会第十五次会议上

临泉县财政局局长顾立

各位主任、各位常委:

    受县政府委托,我向会议作关于2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告,请予审议。

    一、2017年财政决算情况

    2017年在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协和社会各界的监督支持下,财政部门深入学习贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照统筹推进“五位一体”总体布局,协调推进“四个全面”战略布局的要求,深化财税体制改革,履职尽责,主动作为,开源节流,保障重点,脱贫攻坚,改善民生,加强监管,提高绩效,圆满完成了县十七届人民代表大会第一次会议批准的预算任务。

    (一)财政收入决算情况

    2017年一般公共预算收入完成200171万元,占年度预算200000万元的100.1%,超收171万元,同比增收45892万元,增长29.7%(见附表1)。

    政府性基金收入完成316334万元,占年度预算262284万元的120.6%,同比增收91893万元,增长40.9%。

    (二)财政支出决算情况

    2017年一般公共预算支出完成740521万元,占年度预算673342万元的110%,同比增支113699万元,增长18.1%。(见表2)

    政府性基金支出完成402980万元,占年度预算262284万元的153.62%,同比增支133996万元,增长48.8%。其中国有土地使用权出让收入安排的支出356419万元(含上级转移性支出),增长50.1%。

    (三)政府性债务管理情况

    2017年省财政厅下达我县地方政府性债务限额399992万元,年末余额348451万元,债务率33.85%,新增债务率7.58%,逾期债务率为“0”,各项债务风险指标控制在预警线以内,债务风险总体可控。2017年我县新增政府债券103646万元,已纳入调整预算,其中:新增一般债券29508万元(纳入一般公共预算),新增专项债券74138万元(纳入政府性基金)。新增一般债券主要用于临泉县扶贫基础设施建设脱贫攻坚等项目16599万元,用于临泉县支持公立医院项目321万元,用于临泉县义务教育均衡发展项目12588万元。新增专项债券资金主要用于临泉县乡级农村公路畅通工程1297万元,新增土地储备专项债券用于土地收储项目72841万元。

    (四)财政收支平衡情况

    按现行财政体制结算,收支相抵,年末预算结余3976万元。

    (五)省转移性补助资金使用情况

    按照省财政厅体制结算文件规定,2017年省补助转移性补助资金565549万元,占一般公共预算支出的76.2%。其中用于保工资、保运转、保基本民生支出399423万元,专项转移支付166126万元。

    (六)财政管理绩效情况

    全县的预算管理绩效评价工作,深入有序推进,有计划有步骤在扶贫、民生领域及重点项目开展绩效评价,不断取得新成效。2017年全县的财政工作被评为省级先进单位,获省财政厅、人社厅表彰。

    (七)对同级审计发现问题的整改情况

    根据县审计局《关于临泉县财政局2016年度办理本级预算执行及其他财政收支情况的审计报告》(临审财报【2017】6号)要求,县政府财政部门对审计发现的问题,积极主动进行整改。

    1.关于未编制国有资本经营预算问题。2016年度我县财政编制预算时,未按照预算法编制国有资本经营预算。

我县暂未形成国有资本经营预算收入,未编制预算。随着国有资产管理的逐步规范,如果形成国有资本经营收入后,将按规定完善此项预算编制。

    2.关于省追加专项转移支付资金未及时办理拨付手续问题。2016年我县共收到省追加专项转移支付资金130816.9万元,其中16631.16万元未及时办理支付。

    2016年未拨付的原因,由于省与县年终体制结算于次年一月进行,加之专项转移支付文件未收到,致使无法按文件规定科目拨付资金,只能结转下年待收到文件后拨付。经过逐笔认真核对,按照省财政厅下达的追加专项转移支付指标文件,2016年结转的专项转移支付资金16631.16万元,全部拨付到位。

    3.关于利息收入354.4万元未上缴国库问题。2016年度财政部门滞留应当上缴的利息收入合计354.4万元。其中非税管理局利息收入204.69万元未上缴,行财股利息收入74.11万元未上缴,经建股利息收入54.07万元未上缴,涉农补贴利息收入21.51万元未上缴。

    2016年利息收入354.4万元,已于2017年9月份以前整改到位。其中非税局缴入县金库利息收入106.69万元,转入审计局罚没收入98万元;行财股缴入县金库74.11万元;经建股缴入县金库54.07万元;涉农补贴专户利息缴入县金库21.52万元。

    4.关于违规出借8300万元财政资金问题。临泉县非税收入管理局管理的专户资金中出借给临泉县农商行8000万元,出借临泉县智创精机公司300万元,至今未收回。

    为支持县农村信用社改制,经县政府研究同意出借10000万元,待改制后5年内还清。截至2017年8月份,已累计偿还3000万元,余款7000万元。农商行已制定还款计划于2018年偿还。临泉县智创精机公司已于2017年2月还清300万元借款。

    5.关于违规调度专户资金6000万元问题。临泉县财政局经建股暂付款支付政府调度资金6000万元,调出到粮食风险基金专户,至今未归还。

    2016年2月为鼓励金融机构支持地方经济发展,按考核办法从县建行转至县农发行6000万元,此款是财政公共账户之间正常往来,按审计报告要求,已于2017年6月整改到位。

    6.关于往来款项未及时清理问题。截至2016年底,临泉县财政局个别业务科室管理的资金账户中账款长期未清理合计41645.22万元,其中非税收入管理局应收款项40845.22万元,发展循环经济专户暂付城投公司款800万元,未及时清理。

    一是截至2017年9月份,非税收入管理局经批准的应收款40845.22万元,已收回23220万元,其中收回县金源公司15000万元,县交投公司5000万元,临泉县中小企业融资担保中心1920万元,农商行1000万元,智创精机300万元。其余应收回的17625.22万元,我们将采取有效措施及时收回,减少应收应付往来款项。二是发展循环经济专户暂付城投公司800万元,截至2017年9月份已收回。

    7.关于会计处理方式不当问题。2016年财政局农财股将收到的以前年度暂付款做暂存款处理,造成暂付款及暂存款余额不实,此项业务应冲暂付款;中小企业融资担保中心通过与贫困村签订协议,托管贫困村集体经济发展资金,担保中心2016年度共支付贫困村利息合165万元,收到企业贷款利息50万元,收到和支付利息时,分别冲减其他应收款和其他应付款,造成一级科目余额减少。

    2016年农财股和县中小企业担保中心存在会计科目往来款项处理不当问题,分别于2017年7月和2017年4月按照审计局要求和会计制度规定进行了更正,如实准确反映了会计账务的真实性、完整性。

    二、2018年上半年财政预算执行情况

    今年以来,县政府财政部门在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下,认真学习贯彻中央、省、市、县经济工作会议精神,紧紧围绕县委、县政府中心工作,按照总量拼进位、速度拼领先的要求,更加注重发展质量和效益,增收节支,加强监管,提质增效,财政收入平稳较快增长,财政保障能力进一步增强,财政运行情况稳中向好。

    (一)一般公共预算收支完成情况。1-6月份,一般公共预算收入完成136375万元,增长31.9%(见表3);财政支出完成412281万元,增长2.4%(见表4)。收入总量和增幅在全市8个县市区中分别名列第5位和第3位。

    (二)政府性基金收支完成情况。1-6月份政府性基金收入完成240073万元,增长34.2%。其中国有土地使用权出让收入完成232361万元,增长34%。政府性基金支出完成210710万元,增长38%,其中国有土地使用权出让收入安排的支出完成201533万元,增长36.4%。

    (三)集中财力保障重点支出。县政府始终把保工资、保运转、保民生支出当作重点工作。“三保”资金优先预算、“三保”支出优先安排。1-6月份财政支出412281万元,其中用于保工资、保运转的基本支出155415万元,占财政支出的37.7%;用于民生工程支出213684万元,占财政支出的51.8%;三是用于事业发展和城乡一体化建设支出43182万元,占财政支出的10.5%。为坚决打赢脱贫攻坚战,1-6月份整合拨付脱贫攻坚资金56270万元,其中转移支付补助资金25919万元,市级补助2508万元,县级预算安排5191万元,涉农资金整合17860万元,收回存量资金4500万元,脱贫攻坚运转保障经费292万元。另有扶贫小额信贷32400万元用于脱贫攻坚。

    (四)强化监管提升绩效。一是认真落实县人大常委会决策部署。年度预算编制、预算执行、预算调整、债务限额及政府举债情况、决算编制情况定期向人大常委会报告,及时有效办理人大代表提案等工作,主动接受县人大依法监督。二是认真执行中央八项规定,把纪律和规矩挺在前面,厉行节约,反对浪费,继续压减一般性支出,“三公”经费只减不增。上半年“三公”经费支出585万元,同比下降0.7%。三是加强内控制度建设,严格按照账款分管、印鉴分管,按月对账要求,及时、准确、安全、快捷办理财政支出款项。四是非税收入实行收支两条线管理,增强政府宏观调控能力。五是全县财务大检查,实施常态化监管。由县纪委、审计、财政、人社等部门组成联合检查组,上半年对全县预算单位的 “三公”经费、会议费、培训费、差旅费、津补贴、奖金等支出进行全面检查,检查面达100%,对查出的问题及时整改,财务管理进一步规范。六是认真开展县级财政国库系统风险防控自查工作,从预算指标管理、总会计核算、国库集中支付动态监控、决算编制等11个方面进行自查,确保库款安全,并将自查报告上报省市财政部门。七是积极主动开展县级基本财力保障绩效评价工作,通过自评,根据财力状况,科学合理安排预算,实现了“三保”和重点支出需要,并通过财政部驻安徽省专员办核查。八是进一步完善村财乡管、乡财县管财政体制,着力增加村级集体收益,上半年已有284个村集体收益达到1351万元。乡财县管程序更加规范,各项资金均纳入国库集中支付管理,依法理财观念进一步增强。九是深入开展预决算及“三公”经费公开工作,在政府网站和部门门户网站建立预决算公开栏目,对公开工作进行专项检查,保持公开内容的常态化,自觉接受公众监督,实现财政资金的分配、拨付、使用的公平、公正、公开,建立了全面规范公开透明的财政管理制度。

    三、2018年下半年重点工作

    为完成全县年度预算目标任务,按照稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险的要求,做好财政工作。

    (一)加强收入征管。一是依法治税,严征细管,应收尽收,足额入库。二是关心支持国税、地税部门的机构改革工作,帮助解决困难和问题,确保全县税收工作不受影响,顺利推进。三是加强乡镇(街道)财政收入征管,建立乡镇、税务、财政联合征管制度,齐抓共管,形成合力,压实责任,适时调度,序时推进。四是进一步加强协税护税工作,健全监督机制,严防跑冒滴漏,优化收入结构,降低非税收入,促进财政增收。

    (二)调结构惠民生。调整和优化支出结构,在足额保工资、保运转、保民生支出的同时,全力整合及时拨付脱贫攻坚等重点支出。

    (三)推进双轮驱动。一是实施双轮驱动战略,推进工业化、城镇化进程。通过信贷、贴息、财政奖补、过桥资金等方式,大力支持企业发展。二是落实结构性减税降费政策,降低企业税负,增强企业内生动力。三是发展园区工业,支持招商引资,发挥工业产业园的辐射带动作用。四是鼓励科技创新,巩固提升白酒、化工、医药电子等企业科技成果,发展新兴产业。五是实施乡村振兴战略,推进城乡一体化建设,繁荣城乡经济。

    (四)防范债务风险。一是政府性债务余额控制在限额以内。二是申请上报置换债券,将债务系统内存量债务国开行贷款31130万元全部置换,减少政府偿债资金压力。三是规范举债行为,建立以债券为主体的政府债务体系,将各项债务指标控制在预警线以内。

    (五)提升管理绩效。一是加强对库款调度考核,每月根据可用财力情况,科学合理安排支出,提高库款使用绩效。二是加强县级基本财力保障绩效评价,优先安排“三保”和重点支出。三是及时拨付使用转移性补助资金,主动与部门会商,压实部门支出责任,减少资金滞留沉淀。四是全力保障脱贫攻坚资金,加强督查考核,实行量化绩效评价。五是强化存量资金监管,对结转2年以上项目资金、结余1年以上运转资金收回国库,由政府重新安排支出。六是注重绩效评价结果运用,按照花钱必有效、无效必问责的要求,管好用好各项财政资金,促进全县经济社会协调健康快速发展。

    (六)加强队伍建设。一是认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想,不忘初心、牢记使命,牢固树立“四个意识”。二是加强党风廉政建设,把权力关进制度的笼子里,教育全体财政干部勤政廉政,做新时期忠诚、干净、担当的干部。三是实行干部交流轮岗制度。四是加强业务学习,有计划有步骤的举办财会业务培训班,系统学习《预算法》、《会计法》、《审计法》和财务制度等法律法规,增强全体财会人员依法理财的本领。五是围绕中心,服务大局,落实县委、县政府决策部署,管好用好财政资金,促进公共服务均等化,让公共财政更好地服务发展,改善民生。

    各位主任、各位常委,2018年全县的财政改革与发展任务艰巨,责任重大,使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下,自觉接受县人大的监督,虚心听取社会各界的意见和建议,深化改革,锐意进取,真抓实干,主动作为,努力完成年度预算任务,为实现富民强县、安居乐业的临泉梦作出新贡献。

    附表:1 、2017年一般公共预算收入决算表

          2、2017年一般公共预算支出决算表

          3、2018年1-6月一般公共预算收入表

          4、2018年1-6月一般公共预算支出表

    附表1:

2017年一般公共预算收入决算表

单位:万元

序号

收入科目

预算数

2017年入库

占年度预算%

2016年入库

增收或减收

增长或下降%

 

一、地方税收收入

89102

86628

97.2

68540

18088

26.4

1

增值税

9595

14093

146.9

8497

5596

65.9

2

改征增值税

21790

19127

87.8

10811

8316

76.9

3

营业税

 

788

 

14097

-13309

-94.4

4

企业所得税

7646

6789

88.8

4497

2292

51.0

5

个人所得税

1881

1519

80.8

1447

72

5.0

6

资源税

231

355

153.7

178

177

99.4

7

城市维护建设税

4188

3834

91.5

2846

988

34.7

8

房产税

852

827

97.1

655

172

26.3

9

印花税

1078

1398

129.7

829

569

68.6

10

城镇土地使用税

4925

4467

90.7

3096

1371

44.3

11

土地增值税

11982

13350

111.4

6294

7056

112.1

12

车船税

1887

1387

73.5

1067

320

30.0

13

契税

19781

16685

84.3

11714

4971

42.4

14

耕地占用税

3266

2009

61.5

2512

-503

-20.0

 

二、非税收入

39833

37011

92.9

31074

5937

19.1

1

专项收入

10942

5066

46.3

8417

-3351

-39.8

2

行政事业性收费收入

10240

6199

60.5

8310

-2111

-25.4

3

罚没收入

7544

10565

140.0

5803

4762

82.1

4

国有资源(资产)有偿使用收入

10737

13181

122.8

8259

4922

59.6

 

三、中央收入

81065

76532

94.4

54665

21867

40.0

1

增值税

38830

29210

75.2

19523

9687

49.6

2

消费税

5284

4780

90.5

3604

1176

32.6

3

企业所得税

13919

16296

117.1

10793

5503

51.0

4

个人所得税

4414

3645

82.6

3472

173

5.0

5

车辆购置税

16337

17163

105.1

11902

5261

44.2

6

非税收入

 

641

 

603

38

6.3

7

出口货物退增值税

2281

4009

175.8

1985

2024

102.0

合  计

200000

200171

100.1

154279

45892

29.7

    附表2:

2017年一般公共预算支出决算表

单位:万元

序号

支出科目

预算数

2017年支出

占年度预算%

2016年支出

增支或减支

增长或下降%

1

一般公共服务

65116

63653

97.8

46356

17297

35.8

2

公共安全

21226

23702

111.7

22595

1107

4.9

3

教育

144977

166027

114.5

144284

21743

15.1

4

科学技术

653

1332

204.0

1019

313

30.7

5

文化体育与传媒

2356

3307

140.4

3904

-597

-7.2

6

社会保障和就业

139239

123862

89.0

124161

-299

-0.2

7

医疗卫生与计划生育

146615

127898

87.2

85309

42589

49.9

8

节能环保

5315

4882

91.9

3798

1084

28.5

9

城乡社区事务

12808

47308

369.4

6327

40981

647.7

10

农林水事务

70828

104649

147.8

104397

252

0.2

11

交通运输

14668

11239

76.6

40441

-29202

-72.2

12

资源勘探信息等事务

559

992

177.5

2679

-1687

-63.0

13

商业服务业等事务

4775

257

5.4

648

-391

-60.3

14

金融监管等事务

483

 

0.0

 

0

 

15

国土资源气象等事务

3164

5353

169.2

2052

3301

160.9

16

住房保障支出

29695

49886

168.0

30955

18931

61.2

17

粮油物资储备事务

734

451

61.4

3676

-3225

-87.7

18

债务付息支出

3989

5690

142.6

4129

1561

33.5

19

债务发行费用支出

142

33

23.2

92

-59

 

20

预备费

6000

 

0.0

 

0

 

21

其他支出

 

 

 

 

0

 

合  计

673342

740521

110.0

626822

113699

18.1

 

    附表3:

2018年1-6月一般公共预算收入表

单位:万元

收入科目

2018年预算数

2018年1-6月完成

2017年1-6月完成

增收

增长%

一、税收收入

114376

64144

44436

19708

44.4

    增值税

20207

11944

7614

4330

56.9

    改征增值税

20000

12644

9651

2993

31.0

    营业税

967

 

460

-460

-100.0

    企业所得税

8708

6360

4173

2187

52.4

    个人所得税

1830

894

739

155

21.0

    资源税

445

272

199

73

36.7

    城市维护建设税

5324

2433

2031

402

19.8

    房产税

1040

546

400

146

36.5

    印花税

1659

891

641

250

39.0

    城镇土地使用税

6168

2668

2348

320

13.6

    土地增值税

17612

5936

7932

-1996

-25.2

    车船税

1623

863

674

189

28.0

    契税

27135

15114

6820

8294

121.6

    耕地占用税

1658

3545

754

2791

370.2

二、非税收入

36644

14202

17395

-3193

-18.4

    专项收入

7581

3285

2589

696

26.9

    行政事业性收费收入

7650

1954

3075

-1121

-36.5

    罚没收入

12940

5524

4238

1286

30.3

    国有资源(资产)有偿使用收入

8473

2439

6493

-4054

-62.4

收入合计

151020

78346

61831

16515

26.7

附:上划中央收入小计

108980

58029

41575

16454

39.6

  1、增值税

42799

22784

15646

7138

45.6

  2、消费税

6267

4691

3738

953

25.5

  3、企业所得税

20905

15267

10019

5248

52.4

  4、个人所得税

4523

2146

1774

372

21.0

  5、车辆购置税

29000

11130

8065

3065

38.0

  6、非税收入

868

211

47

164

348.9

加:出口货物退增值税(中央)

4618

1800

1614

186

11.5

合  计

260000

136375

103406

32969

31.9

    附表4:

2018年1-6月一般公共预算支出表

单位:万元

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